Quando e come emettere una nota di credito
Una fattura, una volta inviata allo SDI, non è più modificabile. Se devi correggere un errore, annullare una vendita o rimborsare un cliente, devi emettere una nota di credito che storna in tutto o in parte la fattura originaria.
Dal dettaglio della fattura che vuoi stornare, clicca su Storna con nota di credito. La nota di credito si apre già valorizzata al totale della fattura: se vuoi stornarla per intero ti basta confermare, altrimenti modifica gli importi come spiegato sotto.
Nel pannello a sinistra trovi:
Fattura collegata: la scheda riepilogativa della fattura che stai stornando
Identificativo: numero progressivo della nota di credito
Motivo: il motivo dello storno (per esempio: errore di fatturazione, sconto applicato, reso merce)
Sotto, la sezione Importi da stornare mostra una riga per ogni aliquota IVA presente nella fattura originaria, con il totale di quella aliquota già compilato.
Per modificare un importo, scrivi il nuovo valore nel campo Imponibile da stornare
Per escludere una riga dallo storno, metti zero: la riga scompare dalla nota di credito
‼️ Importante: per ogni aliquota, l'imponibile da stornare non può superare il totale di quella aliquota nella fattura originaria.
Impostazioni della nota di credito
Come per la fattura, dalle impostazioni puoi configurare:
Logo del documento: il logo che compare in alto nella nota di credito
Numerazione: prefisso e numero progressivo da assegnare
ℹ️ La nota di credito non ha lo stato bozza: o la confermi e la invii, o esci dalla schermata e non viene salvata. Se clicchi sulla freccia indietro perdi quello che hai compilato.
Aggiornare le scadenze di una fattura data una nota di credito
Quando confermi e invii la nota di credito Pillar aggiorna le scadenze per te:
Le scadenze di incasso della fattura originaria vengono aggiornate: l'importo della nota di credito viene scalato dall'imponibile ancora da incassare. Se sulla fattura ci sono già pagamenti registrati, Pillar te lo segnala così puoi sistemare le rate residue
Sul dettaglio della fattura collegata, il bottone Storna con nota di credito diventa non cliccabile. Se in seguito la nota di credito viene scartata dallo SDI, il bottone torna cliccabile
Nel dettaglio della fattura compare una sezione Note di credito: cliccando sulla riga apri il dettaglio della nota di credito
Stati della nota di credito
Dopo l'invio, la nota di credito passa attraverso questi stati:
Stato | Significato |
Invio in corso | La nota di credito è in fase di invio allo SDI. In questo stato non può essere eliminata, perché non se ne conosce ancora l'esito. |
Consegnata | Lo SDI l'ha accettata e l'ha recapitata al destinatario. |
Non consegnata | Lo SDI l'ha accettata, ma non è riuscito a recapitarla al destinatario. È comunque valida fiscalmente. |
Scartata | Lo SDI ha rilevato errori. La nota di credito torna editabile: puoi correggerla e reinviarla oppure eliminarla. |
Consigli utili
💡 Per gestire al meglio le note di credito
Compila sempre il Motivo: ti aiuta a ricostruire lo storno tra qualche mese, quando rivedrai la contabilità con il commercialista
Controlla le scadenze subito dopo l'invio: apri la fattura collegata e verifica che le rate residue siano coerenti con quello che ti aspetti ancora di incassare
Riconcilia il rimborso: se hai restituito i soldi al cliente, vai sul dettaglio della nota di credito e collega il movimento bancario nella sezione Movimento collegato
Se vedi "Verifica" sulla nota di credito: la fattura collegata ha scadenze di incasso da sistemare. Aprila e ricontrolla le rate prima di considerare chiuso lo storno